Можно ли провести взаимозачет между ООО и ИП по разным системам налогообложения?
Здравствуйте!
ИП применяет УСН 6% в рамках оптовой торговли и аренды, и ЕНВД в рамках розничной торговли (магазин). Учет раздельный.
Сложилась ситуация, что некое ООО должно этому ИП за услуги в рамках УСН. При этом ИП должен ООО в рамах ЕНВД за полученный товар.
Можно ли сделать взаимозачет между ними:
Д 76/УСНО/ООО - К 60/ЕНВД/ООО
Войдет ли сумма взаимозачета в доход по УСНО?
ИП попал в список пострадавших и освобожден от уплаты УСН и ЕНВД за 2 квартал. Может есть смысл такой зачет провести именно вторым кварталом?
ИП применяет УСН 6% в рамках оптовой торговли и аренды, и ЕНВД в рамках розничной торговли (магазин). Учет раздельный.
Сложилась ситуация, что некое ООО должно этому ИП за услуги в рамках УСН. При этом ИП должен ООО в рамах ЕНВД за полученный товар.
Можно ли сделать взаимозачет между ними:
Д 76/УСНО/ООО - К 60/ЕНВД/ООО
Войдет ли сумма взаимозачета в доход по УСНО?
ИП попал в список пострадавших и освобожден от уплаты УСН и ЕНВД за 2 квартал. Может есть смысл такой зачет провести именно вторым кварталом?
Comments
-
Добрый день!
Взаимозачет может быть произведен при любой системе налогообложения.
При УСН сумма погашенной задолженности Вашего покупателя будет Вашим доходом,т.к. при УСН кассовый метод:Цитата: 1. В целях настоящей главыдатой получения доходов признается день поступления денежных средств на счета в банкахи (или) в кассу, получения иного имущества (работ, услуг) и (или) имущественных прав,а также погашения задолженности (оплаты) налогоплательщику иным способом (кассовый метод).Взаимозачет как раз и есть "иной способ". -
Главбух 2003, Большое спасибо! Сделали!
-
Sergey Lovtsov, пожалуйста!
Рада была Вам помочь!
