Какими проводками отразить оплату ТМЦ корпоративной картой, привязанной к расчетному счету?

Question

Здравствуйте,Недавно оформили именную корпоративную карту на Директора, непосредственно привязанную к расчетному счету, без открытия специального счета.Все хоз.расходы подотчетного лица оплачиваются напрямую с нашего р/сч.За время болезни у меня собралось кучу чеков, тов.накладных, да и так чеки Директор отдает не сразу а в лучшем случае в конце недели или месяца. Я в программе 1С:Предприятие 8.3 (8.3.13.1513) Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.66.60) делаю такие проводки:Д71 К51 списание денег согласно выписке банка происходить через 3-5 дней после оплатой картой, т.е. оплатили 01.12.2018, а списали 05.12.2018Д10 К71 авансовый отчет готовлю 30-31 числами месяца.Правильные проводки и дата авансового отчета или есть другие способы?

User 1 · Answer

Добрый день!Вас "спасает" тот факт, что Вы делаете авансовый отчет один раз месяц - в последние числа.Но и тут возможна ситуация, когда чек уже у Вас, а оплата пройдет по банку только в следующем месяце...А ведь некоторые делают учет , что называется "с колёс". Подотчетник купил ТМЦ, тут же снёс и сдал его на склад и принёс авансовый отчет.По-хорошему, так и должно быть...Поэтому я рекомендую следующие проводки:Принес авансовый отчет:Дт 10 (41) - Кт 71Дт 71 - Кт 57На основании выписки из банка:Дт 57 - Кт 51И тогда никакие разрывы по времени Вам не страшны.Успехов!

User 2 · Answer

Александр Погребс, Спасибо!!!

Какими проводками отразить оплату ТМЦ корпоративной картой, привязанной к расчетному счету?

Comments